แหล่งเงินทุนระยะสั้น

การหาแหล่งเงินทุนระยะสั้น เป็นสิ่งที่เกิดขึ้นได้บ่อยๆในการทำธุรกิจ โดยเป้าหมายหลักของการจัดหาเงินทุนในกลุ่มนี้ก็เพื่อนำมาใช้สำหรับความต้องระยะสั้นๆ ที่สามารถจัดการกระแสเงินสดและดำเนินงานได้อย่างราบรื่นในช่วงเวลาที่ต้องการเงินสด เช่น ต้องการหาเงินทุนหมุนเวียน ต้องการทุนในการซื้อเครื่องจักร การจ่ายเงินเดือนพนักงาน ฉะนั้นการเรียนรู้ที่จะหาแหล่งเงินทุนระยะสั้นไว้จึงเป็นสิ่งที่ผู้ประกอบการไม่ควรมองข้ามอย่าเด็ดขาด

แหล่งเงินทุนระยะสั้น คืออะไร

แหล่งเงินทุนระยะสั้น คือ การที่ผู้ประกอบการหาเงินทุนระยะสั้น (Short – term financing) จากแหล่งภายนอกกิจการ โดยมีกำหนดชำระหนี้คืนภายในระยะเวลาไม่เกิน 1 ปี เพื่อนำมาใช้ในการทำกิจการต่างๆ เช่น ใช้เป็นเงินทุนหมุนเวียน เพิ่มสภาพคล่องในการจัดหาเงินของธุรกิจ จัดกิจกรรมโปรโมชันส่งเสริมการขาย หรือเพื่อให้มีต้นทุนของเงินทุนที่ต่ำ เป็นต้น

แหล่งเงินทุนระยะสั้น มีกี่ประเภท

แหล่งเงินทุนระยะสั้นสามารถแบ่งได้หลายรูปแบบ แต่เราจะแบ่งเป็น 2 ประเภทใหญ่ๆ ได้แก่ แหล่งเงินทุนระยะสั้นที่ไม่มีหลักทรัพย์ค้ำประกัน กับ แหล่งเงินทุนระยะสั้นที่มีหลักทรัพย์ค้ำประกัน

1. แหล่งเงินทุนระยะสั้นที่ไม่มีหลักทรัพย์ค้ำประกัน

แหล่งเงินทุนระยะสั้นที่ไม่มีหลักทรัพย์ค้ำประกัน โดยทั่วไปจะมีอยู่ 4 แหล่งใหญ่ๆ ได้แก่

• ค่าใช้จ่ายค้างจ่าย : เป็นค่าใช้จ่ายที่ธุรกิจยังไม่ได้จ่ายเงินสำหรับค่าบริการนั้น ๆ แต่ได้ใช้ประโยชน์จากบริการนั้นไปแล้ว เช่น ค่าสาธารณูปโภคค้างจ่าย หรือค่าแรงค้างจ่าย

• สินเชื่อทางการค้า : เป็นแหล่งเงินทุนระยะสั้นที่เกิดจากการซื้อสินค้าในระบบเชื่อ หรือที่คุ้นเคยกันดีในชื่อ เครดิตเทอม (Credit Term) จัดเป็นแหล่งเงินทุนระยะสั้นที่มีขนาดใหญ่มากที่สุด

• สินเชื่อจากธนาคาร : เป็นการจัดหาเงินทุนระยะสั้นจากธนาคารพาณิชย์โดยไม่ต้องมีหลักทรัพย์ประกัน ซึ่งจะมีให้กู้ยืมอยู่ 4 รูปแบบ ได้แก่ สินเชื่อระยะสั้น เงินกู้แบบหมุนเวียน เงินกู้เฉพาะกรณี และเลตเตอร์ออฟเครดิต (Letter of credit : L/C)

• ตราสารพาณิชย์ : เป็นตราสารหนี้ระยะสั้นที่ไม่มีหลักทรัพย์ค้ำประกัน ออกโดยบริษัท หรือธุรกิจขนาดใหญ่ที่มีชื่อเสียงทางการค้า และมีฐานะทางการเงินที่น่าเชื่อถือ

2. แหล่งเงินทุนระยะสั้นที่มีหลักทรัพย์ค้ำประกัน

แหล่งเงินทุนระยะสั้นที่มีหลักทรัพย์ค้ำประกัน หมายถึง แหล่งเงินทุนที่กิจการกู้ยืมจากภายนอกกิจการ และต้องมีหลักทรัพย์ค้ำประกันวงเงินกู้ยืม โดยปกติแล้ว จะแบ่งเป็น 3 รูปแบบหลัก ๆ ได้แก่

• การใช้บัญชีลูกหนี้การค้าค้ำประกัน : เป็นการจัดหาเงินทุนจากการกู้ยืมเงินโดยใช้บัญชีลูกหนี้การค้าเป็นหลักทรัพย์ค้ำประกันกับธนาคาร หรือสถาบันการเงิน ซึ่งจำนวนเงินที่กู้ได้จะแสดงเป็นร้อยละของมูลค่าของลูกหนี้การค้าที่นำมาค้ำประกัน

• การใช้สินค้าคงเหลือค้ำประกัน : เป็นการกู้ยืมเงินโดยนำสินค้าคงเหลือไปค้ำประกันวงเงินกู้ยืม ซึ่งสามารถทำได้หลายวิธี เช่น การกู้ยืมแบบระบุรายละเอียดของสินค้า การกู้ยืมแบบคลังสินค้าสนาม การกู้ยืมแบบคลังสินค้าสาธารณะ หรือการกู้ยืมแบบใช้ใบรับฝากสินค้า เป็นต้น

• การกู้ยืมเงินโดยใช้สินทรัพย์อื่น : เป็นการกู้ยืมเงินโดยใช้สินทรัพย์อื่นเป็นหลักทรัพย์ค้ำประกัน เช่น ที่ดิน อาคาร สำนักงาน ตั๋วสัญญาใช้เงิน กรมธรรม์ประกันชีวิต หรืออสังหาริมทรัพย์อื่นๆ เป็นต้น

ข้อดีของแหล่งเงินทุนระยะสั้น

• เป็นเงินทุนที่หาได้ง่าย กู้ยืมง่าย เหมาะกับธุรกิจขนาดเล็ก

• มีทั้งประเภทที่ไม่ต้องใช้หลักทรัพย์ค้ำประกัน และใช้หลักทรัพย์ค้ำประกัน

• ในกรณีที่มีเครดิตดี มักจะสามารถขอกู้ยืมเงินได้ง่าย ทั้งการกู้จากธนาคารและสถาบันการเงิน

• ในกรณีที่ไม่สามารถชำระหนี้ได้ตามกำหนด จะสามารถต่อรองหนี้ได้ยืดหยุ่นกว่า

ข้อเสียของแหล่งเงินทุนระยะสั้น

• สัญญาการกู้ยืมเงินจะมีระยะเวลาสั้น อาจทำให้ต้องคอยเสียเวลาต่อสัญญา หรือทำให้หาเงินมาชำระหนี้ไม่ทัน

• หากไม่สามารถชำระหนี้ตามกำหนด จะเสียเครดิตทางการเงิน และส่งผลเสียในระยะยาว